北京境外并購企業：ODI備案全流程解析

北京境外并購企業的ODI（Overseas Direct Investment，境外直接投資）備案全流程可以詳細解析如下：

北京境外并購企業：ODI備案全流程解析

北京境外并購企業：ODI備案全流程解析

北京境外并購企業：ODI備案全流程解析

一、前期準備

明確并購目標：

確定并購的境外企業，了解其業務范圍、財務狀況、市場前景等。

進行盡職調查，包括法律、財務、稅務、環保等方面的調查，確保并購的合法性和可行性。

企業資質審核：

境內公司需成立滿1年以上，且能提供完整的經審計的財務報表。

公司的審計報告需顯示盈利，凈資產和凈利潤需大于對外的投資額。

資產負債率低于70%，以確保企業的財務穩健性。

準備申報材料：

基礎材料：企業營業執照復印件（加蓋公章）、公章、Zui新的財務審計報告、境內公司法人、股東、董事、經理、監事身份證復印件（股東為公司的提供公司營業執照復印件）。

專項材料：并購協議或合同、被并購企業的營業執照及財務報表、盡職調查報告、投資資金來源說明及銀行存款證明等。

其他材料：前期工作落實情況說明（包括盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環境分析評價等）、中外方簽署的意向書或框架協議、投資決策人員簽署的境外投資真實性承諾書等。

二、提交申請

發改委備案或核準：

向北京市發展和改革委員會提交境外投資備案或核準申請。

提交材料包括項目備案申報文件、項目備案表、投資主體注冊登記證明文件、股權架構圖、財務報表等。

根據投資項目是否涉及敏感國家/地區或敏感行業及中方投資金額，發改委的審核類別分為核準及備案。

發改委在受理后進行審核，并在規定時間內出具核準文件或備案通知書。

商務部備案：

同時或稍后，向北京市商務局提交境外投資備案申請。

提交材料包括境外投資備案表、投資主體營業執照復印件、并購協議或合同、被并購企業營業執照及財務報表、盡職調查報告等。

商務部對材料進行審核，確認無誤后頒發《企業境外投資證書》。

三、外匯管理局登記

在獲得發改委和商務部的批準文件后，企業需到外匯管理局進行外匯登記。

提交境外直接投資外匯登記業務申請表、批準文件、資金來源證明等材料。

外匯管理局審核通過后，向企業發放《境外直接投資外匯登記證》，企業可憑此證辦理外匯資金匯出手續。

四、實施并購

在完成外匯登記后，企業可按照相關規定將資金換匯出境，用于境外并購企業的支付。

在并購完成后，企業需及時向商務部門和發改部門報告并購進展情況。

五、后續管理與報告

企業需按照相關規定進行對外投資統計月報和年報的填報工作。

商務部門和發改部門會對企業的境外投資活動進行監管，企業需要積極配合并提供相關資料。

《企業境外投資證書》的有效期通常為兩年，企業應在有效期內完成并購活動。如需延期或變更，需向商務部門申請。

六、注意事項

整個備案過程可能需要2-3個月的時間，企業應提前做好時間規劃。

備案過程中需密切關注各部門的審核進度和要求，及時補充或修改材料。

企業應確保所提交材料的真實性和合法性，避免因虛假材料導致的法律風險。

以上是北京境外并購企業ODI備案的全流程解析，供您參考。