境外投資備案：全程操作指南

境外投資備案從準備材料到成功獲批一般需要經歷以下全程跟蹤階段：

一、材料準備階段

1·確定投資主體

明確作為境外投資主體的企業，該企業應在境內依法設立，具備一定的經濟實力和投資能力。

2·制定投資方案

詳細規劃投資項目，包括投資目標、投資金額、投資方式、投資地點、投資行業、投資期限等內容。例如，某企業計劃在澳大利亞投資設立一家礦產資源開發公司，投資金額為 500 萬美元，以股權收購的方式進行投資，投資期限為 10 年。

3·準備基礎材料

投資主體的營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證等基本證照。

投資主體的財務報表，如資產負債表、利潤表、現金流量表等，以證明企業的財務狀況和盈利能力。

投資主體的股東會或董事會決議，決議內容應包括對本次境外投資項目的決策和授權。

4·編制項目申請報告

對投資項目進行全面分析和闡述，包括項目背景、投資必要性、投資環境分析、投資風險評估、投資效益分析等內容。

提供投資項目的盡職調查報告，對投資目標企業或項目的法律、財務、商業等方面進行全面調查和評估。

5·準備資金來源證明

如銀行存款證明、銀行貸款意向書、自有資金證明等，以證明投資資金的合法來源和充足性。

6·其他相關材料

根據投資項目的具體情況，可能需要提供相關的行業資質證明、技術專利證書、合作協議等材料。

二、提交申請階段

1·選擇申報部門

根據投資項目的性質和金額，確定向省級商務主管部門和省級發展改革部門提交申請。

2·申報

登錄相關部門的網上申報系統，填寫境外投資備案申請表，并上傳相關申請材料的電子文檔。

3·提交紙質材料

將申請材料的紙質版裝訂成冊，加蓋企業公章后，提交至相關部門的受理窗口。

三、審核審批階段

1·初審

相關部門對申請材料進行初步審核，檢查材料的完整性和合規性。如發現材料不齊全或不符合要求，會通知企業補充或修改。

2·實質審核

對通過初審的申請項目進行實質審核，包括對投資項目的真實性、合理性、可行性、風險性等方面進行評估和審查。審核過程中，可能會要求企業提供補充說明或進行現場核查。

3·部門聯審

對于重大投資項目，可能需要多個部門進行聯合審查，包括商務、發改、外匯管理、金融監管等部門，以確保投資項目符合國家整體利益和政策導向。

4·審批決策

相關部門根據審核結果，做出是否予以批準的決策。如批準，將頒發《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》；如不批準，將書面通知企業并說明理由。

四、后續跟進階段

1·領取證書

企業在接到批準通知后，前往相關部門領取《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

2·外匯登記

憑批準證書，企業到所在地外匯管理部門辦理外匯登記手續，取得外匯資金匯出的許可。

3·資金匯出

在完成外匯登記后，企業按照投資計劃和項目進度，將投資資金匯出境外。

4·項目實施與監管

企業在境外投資項目實施過程中，應按照相關法律法規和批準文件的要求，規范運作，確保項目順利實施。同時，相關部門會對境外投資項目進行跟蹤監管，企業應定期報送項目進展情況和財務報表等信息。