企業外債備案的核心流程主要包括以下環節：

1. 需求確定與規劃：

2. 明確融資需求：企業根據自身的發展戰略、資金需求、項目投資計劃等，確定是否需要借用外債以及所需的外債規模、期限、幣種、利率等關鍵要素。例如，一家企業計劃在海外建設新的生產基地，需要大量資金投入，經過評估國內融資無法滿足需求，便會產生借用外債的想法。

3. 可行性研究：對借用外債的可行性進行分析，包括對國際金融市場的利率、匯率走勢進行預判，評估企業自身的償債能力、項目的收益情況等，以確保外債的借用能夠為企業帶來積極的效益，并且企業有能力按時償還外債本息1。

4. 材料準備：

5. 外債申請報告，詳細說明企業借用外債的必要性、可行性、經濟性和財務可持續性等，包括企業的基本情況、存續外債及合規情況、借用外債的工作計劃等內容。

6. 外債方案，涵蓋外債的幣種、規模、利率、期限、債務工具類型、擔保或其他增信措施、募集資金用途、資金回流情況等。

7. 外債本息償付計劃及風險防范措施，明確企業償還外債的資金來源和方式，以及應對可能出現的風險的措施。

8. 企業借用外債真實性承諾函，承諾所提供的申請材料和信息真實、準確、完整。

9. 企業基本信息材料，如營業執照、公司章程、法定代表人身份證明等，用于證明企業的合法身份和基本信息。

10. 財務報表，包括近三年及Zui近一期的資產負債表、利潤表、現金流量表等，以便審核部門評估企業的財務狀況和償債能力。

11. 基礎材料：

12. 外債相關材料：

13. 申請提交：

14. 選擇申請途徑：企業應當由境內控股企業總部（總公司、總行等）通過國家發展改革委建立的企業外債審核登記管理和服務網絡系統進行申請。若不適宜使用網絡系統，也可以使用紙質材料提交，但需按照要求的格式和份數準備。

15. 填寫申請表：在網絡系統中或紙質申請表上，認真填寫企業外債審核登記申請表，確保信息準確無誤。

16. 上傳或提交材料：將準備好的申請材料上傳至網絡系統，或者將紙質材料提交至相關部門。

17. 受理與審核：

18. 受理：國家發展改革委在收到申報材料之日起 5 個工作日內告知企業是否受理。逾期不告知的，自收到申報材料之日起即為受理。

19. 補充材料：如果申請報告或附件不齊全、不符合規定形式，審核登記機關會告知企業需要補齊補正的內容。自補齊補正通知發出之日起至收到齊備合規的回復文件的時間，不計算在審核登記辦理時限內。未按時反饋書面回復意見的，審核登記機關可終止審核并說明理由。

20. 實質審核：審核登記機關對企業的申請材料進行實質性審核，包括對企業的資質、信用狀況、外債方案的合理性、資金用途的合規性、償債能力等方面進行審查。審核過程中可能會要求企業進一步提供相關的證明材料或進行說明。

21. 審核決定：

22. 批準：審核登記機關在受理之日起 3 個月內，對符合規定的審核登記申請，出具《審核登記證明》。企業可以憑借該證明進行外債的借入和使用。

23. 不批準：對不符合規定的申請，則出具不予審核登記書面通知，并說明理由。企業需要根據反饋意見進行整改，如有必要，可以重新提交申請。

24. 后續管理：

25. 信息報送：企業在借用外債后，需在每期發行結束后 10 個工作日內，向國家發改委報送發行信息，包括企業主要經營指標和外債借用情況等。

26. 變更管理：企業在完成外債審核登記后，若發生擬借用外債幣種或債務工具類型改變、募集資金用途發生重大變化、需要對《審核登記證明》有關內容進行重大調整等情形之一且確需調整的，應當在有關情形發生前向審核登記機關提出變更申請。

27. 到期還款：企業按照合同約定的還款方式和期限，按時足額償還外債本息，維護企業的信用記錄。